14/01/2018, 10:59

Tài liệu hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK 3.8.0

Tài liệu hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK 3.8.0 Hướng dẫn sử dụng phần mềm HTKK HTKK 3.8.0 Tài liệu hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK 3.4.6 ...

Hướng dẫn sử dụng phần mềm HTKK HTKK 3.8.0

Tài liệu hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK 3.4.6

Mới đây, Tổng cục thuế đã nâng cấp ứng dụng Hỗ trợ kê khai (HTKK) phiên bản 3.8.0 đáp ứng yêu cầu theo Thông tư số 300/2016/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2016 của Bộ Tài chính quy định sửa đổi, bổ sung hệ thống mục lục ngân sách nhà nước; Thông tư số 110/2015/TT-BTC ngày 28/07/2015 của Bộ Tài chính về hướng dẫn giao dịch điện tử trong lĩnh vực thuế; Một số nội dung sửa lỗi đáp ứng yêu cầu người sử dụng.

1. Đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ theo Thông tư số 300/2016/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2016 của Bộ Tài chính quy định sửa đổi, bổ sung hệ thống mục lục ngân sách nhà nước, Tổng cục Thuế đã hoàn thành nâng cấp ứng dụng hỗ trợ kê khai thuế (HTKK) phiên bản 3.8.0, cụ thể như sau:

- Nâng cấp và bổ sung danh mục của 02 mẫu tờ khai thuế tài nguyên, gồm:

Tờ khai thuế tài nguyên mẫu 01/TAIN;
Tờ khai quyết toán thuế tài nguyên mẫu 02/TAIN.

- Nâng cấp và bổ sung danh mục của 02 mẫu tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt, gồm:

Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt mẫu 01/TTĐB ban hành theo Thông tư số 26/2015/TT-BTC;
Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt mẫu 01/TTĐB ban hành theo Thông tư số 195/2015/TT-BTC.

- Nâng cấp và bổ sung danh mục của 04 mẫu tờ khai phí – lệ phí, gồm:

Tờ khai phí bảo vệ môi trường mẫu 01/BVMT;
Tờ khai quyết toán phí bảo vệ môi trường mẫu 02/BVMT;
Tờ khai phí, lệ phí mẫu 01/PHLP;
Tờ khai quyết toán phí, lệ phí mẫu 02/PHLP.

- Nâng cấp và bổ sung danh mục của 01 mẫu tờ khai thuế bảo vệ môi trường, gồm:

Tờ khai thuế bảo vệ môi trường mẫu 01/TBVMT.

- Nâng cấp và bổ sung danh mục của 01 mẫu tờ khai thuế khoán và thuê tài sản, gồm:

Tờ khai cá nhân kinh doanh mẫu 01/CNKD theo Thông tư số 92/2015.

2. Đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ theo Thông tư số 110/2015/TT-BTC ngày 28/07/2015 của Bộ Tài chính về hướng dẫn giao dịch điện tử trong lĩnh vực thuế, Tổng cục Thuế đã hoàn thành nâng cấp ứng dụng hỗ trợ kê khai thuế (HTKK) phiên bản 3.8.0, cụ thể như sau:

- Các tờ khai Quyết toán thuế: Hạn nộp đối với: các tờ khai quyết toán tròn năm là sau 90 ngày khai kê khai bổ sung; Không tròn năm là sau 45 ngày khai kê khai bổ sung.

- Tờ khai thuế giá trị gia tăng khấu trừ 01/GTGT: Không được nhập đồng thời các chỉ tiêu [40] “Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ” và [41] “Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này” hoặc chỉ tiêu [40] “Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ” và [43] “Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau”.

- Tờ khai Quyết toán thuế thu nhập cá nhân 02/QTT-TNCN:

+ Chỉ tiêu [40] “Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ” <= Tổng (chỉ tiêu [37] “Điều chỉnh giảm” + chỉ tiêu [38] “Điều chỉnh tăng”)

- Tờ khai Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm 03TNDN:

Phụ lục 03-6: Cột (3) "Mức trích lập trong kỳ tính thuế này", thêm dòng tổng cộng và kiểm tra ràng buộc cột này nằm trong ngưỡng [0% - 100%].
Phụ lục 02: Cột (3) "Mức trích lập trong kỳ tính thuế này", thêm dòng tổng cộng và kiểm tra ràng buộc cột này nằm trong ngưỡng [0% - 100%].
Phụ lục 03-8: Cột 10 Tỷ lệ phân bổ, dòng Tổng cộng kiểm tra =100%, nếu không thỏa mãn (> 100% hoặc < 100%) thì ứng dụng cảnh báo vàng.

- Bộ báo cáo tài chính năm (TT200/2014/TT-BTC):

Nếu năm tài chính trùng năm dương lịch (từ 01/01 đến 31/12) thì: Kiểm tra thông tin từ kỳ, đến kỳ phải nằm trong khoảng kỳ tính thuế.

Nếu năm tài chính khác năm dương lịch :

Năm tài chính 01/04/X -> 31/03/X+1: kỳ tính thuế thuộc năm X
Năm tài chính 01/07/X -> 30/06/X+1: kỳ tính thuế thuộc năm X
Năm tài chính 01/10/X -> 30/09/X+1: kỳ tính thuế thuộc năm X

+ Nếu trường hợp NNT quyết toán 15 tháng:

NNT mới ra kinh doanh (số tháng trong năm ra kinh doanh <=3 tháng): kỳ tính thuế thuộc năm tiếp theo.

- NNT giải thể phá sản: quyết toán theo kỳ tính thuế xin giải thể phá sản, cụ thể như sau:

Nếu tháng giải thể > tháng chứa hạn nộp quyết toán năm trước năm giải thể: Kỳ tính thuế là năm giải thể .
Nếu tháng giải thể <= tháng chứa hạn nộp quyết toán năm trước năm giải thể: Kỳ tính thuế là năm trước năm giải thể.

3. Cập nhật sửa lỗi

Tờ khai đối với các bộ báo cáo tài chính năm (TT200/2014/TT-BTC), (QĐ48/2006-BTC), (QĐ15/2006-BTC): Bỏ ràng buộc chỉ tiêu [02] “Các khoản giảm trừ doanh thu” < = [01] “Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ”.

Tờ khai thuế bảo vệ môi trường 01/TBVMT: Cho phép sửa cột [5] (Mức thuế) đối với danh mục “Thu từ xăng E5 Ron 92 sản xuất trong nước” và danh mục “Thu từ xăng E5 Ron 92 nhập khẩu bán ra trong nước”.

Tờ khai thuế hoạt động cho thuê tài sản 01/KK-TTS: Cập nhật kỳ tính thuế từ tháng và đến tháng không được lớn hơn tháng hiện tại.

Tờ Đăng kí người phụ thuộc giảm trừ gia cảnh: Cập nhật thẻ <loaiTKhai> ="C".

Đối với kỳ tính thuế: Hỗ trợ nhập theo định dạng dd/mm/yyyy, mm/yyyy đối với các tờ khai có kỳ kê khai từ tháng đến tháng, từ ngày đến ngày.

Đối với Tra cứu tờ khai: Sửa lỗi không tra cứu được đủ các lần khai bổ sung đối với các tờ khai trong 1 kỳ lập nhiều tờ khai bổ sung.

Bắt đầu từ ngày ……., khi lập các tờ khai có liên quan đến nội dung nâng cấp nêu trên, tổ chức cá nhân nộp thuế sẽ sử dụng các chức năng kê khai tại ứng dụng HTKK 3.8.0 thay cho các phiên bản trước đây.

Mọi phản ánh, góp ý của tổ chức, cá nhân nộp thuế được gửi đến Cục Thuế theo các số điện thoại, hộp thư điện tử hỗ trợ NNT về ứng dụng HTKK do cơ quan Thuế cung cấp.

1. GIỚI THIỆU TÀI LIỆU HƯỚNG DẪN PHẦN MỀM

Tài liệu này được xây dựng để hỗ trợ người kê khai thuế hiểu rõ các quy định, hướng dẫn về kê khai thuế và cách thức sử dụng chương trình phần mềm hỗ trợ kê khai.

1.1 Mã vạch 2 chiều

Mã vạch 2 chiều là một kỹ thuật mã hoá thông tin thành dạng dữ liệu mà máy có thể đọc được. Hệ thống ứng dụng kỹ thuật mã vạch 2 chiều là hệ thống thực hiện việc mã hoá thông tin, tổ chức và in ra mã vạch, đồng thời cung cấp chức năng để nhận, giải mã dữ liệu từ máy đọc mã vạch.

1.2 Hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai

1.2.1 Cách sử dụng trợ giúp trong ứng dụng

Duyệt qua các nội dung trợ giúp

Di chuyển chuột cho đến khi xuất hiện hình bàn tay, khi đó tương ứng sẽ có một mục trợ giúp liên quan đến thông tin đang hiển thị. Kích chuột trái để chuyển đến màn hình trợ giúp tiếp theo. Thông thường mục này sẽ hiển thị dưới dạng một đoạn chữ màu xanh và có gạch chân.

Người dùng có thể sử dụng tính năng trợ giúp bằng 2 cách sau:

Cách thứ nhất

Ở bất kỳ vị trí nào trên màn hình, khi bấm F1 sẽ xuất hiện màn hình trợ giúp.

Cách thứ hai

Trên menu, kích chuột trái vào mục "Trợ giúp". Có thể truy xuất nội dung hỗ trợ theo từng chủ đề (Contents): Các chủ đề được tổ chức dưới dạng từng chương, giống như cuốn sách giáo khoa.

1.2.2 Yêu cầu về cấu hình hệ thống

Yêu cầu về thiết bị phần cứng và hệ điều hành

Hầu hết các máy tính cá nhân sẽ chạy được ứng dụng hỗ trợ kê khai. Tuy nhiên hiện tại ứng dụng hỗ trợ kê khai mới chỉ chạy được trên nền phần cứng được Windows hỗ trợ.

Yêu cầu cấu hình tối thiểu của máy tính như sau: Bộ vi xử lý Intel hoặc các thiết bị xử lý tương thích, Tốc độ tối thiểu PII 400 MHz (hoặc Celeron 567 MHz), Hệ điều hành Window 2000, XP hoặc Windows 2003, Máy in Laser.

Yêu cầu về các phần mềm hỗ trợ gõ tiếng Việt Unicode

Ứng dụng hỗ trợ kê khai hỗ trợ font chữ Unicode do đó đòi hỏi máy tính phải được cài đặt phần mềm hỗ trợ gõ font Unicode.

Hiện tại ứng dụng chỉ nhận được tiếng Việt khi dùng bộ gõ VietKey và theo 2 kiểu gõ là TELEX và VNI.

1.2.3 Hướng dẫn thiết lập thông số màn hình

Ứng dụng hỗ trợ kê khai được thiết kế tốt nhất cho màn hình có độ phân giải 800x600. Nếu bạn thấy màn hình không hiển thị hết giao diện ứng dụng hoặc thấy chữ hiển thị lên quá nhỏ thì cần phải đặt lại về độ phân giải 800x600.

Để điều chỉnh lại độ phân giải màn hình bạn làm như sau: Vào START/Thiết lậptings/Control Panel/Display/Thiết lậptings, và chỉnh độ phân giải như hình vẽ dưới đây:

Tài liệu hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK 3.3.2